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FINANCIERAS EXCEL
TASA.INT
DEFINICIÓN
La función TASA.INT calcula el tipo de interés de una inversión a corto plazo en régimen de capitalización simple, conocidos el valor de la inversión en el momento inicial y su valor de amortización o reembolso en el momento final.
SINTAXIS
=TASA.INT(liquidación;vencimiento;inversión;amortización;base) |
En la función TASA.INT hay cuatro argumentos obligatorios y uno no obligatorio.
OBLIGATORIOS:
liquidación |
Introducimos la fecha de compra o adquisición del activo financiero |
vencimiento |
Introduciremos la fecha de vencimiento del activo financiero |
inversión |
Es el importe de la inversión realizada |
amortización |
Es el valor de reembolso de la inversión que hemos realizado |
NO OBLIGATORIO:
base |
Es el valor que tomemos para el cálculo de los días. Lo aplicaremos según la siguiente tabla:
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ACLARACIONES
- Si el argumento “liquidación” fuera igual al argumento “vencimiento” o si la fecha de vencimiento es posterior en más de 365 días a la de liquidación o adquisición, la función nos dará el valor de error. #¡NUM!.
- Las fechas deben ser fechas valor. Si alguno de los argumentos de fecha no constituyen una fecha válida obtendremos el error #¡VALOR!.
- Si el argumento amortización es menor o igual que 0 la función devuelve el error #¡NUM.
- Si el argumento “base” es menor que 0 o mayor que 4 la función nos devuelve el error #¡NUM
FUNDAMENTOS DE MATEMÁTICA FINANCIERA
El resultado de la función TASA.INT lo podemos obtener a partir de la siguiente expresión matemática, que expresa la fórmula del montante o capital final de una operación determinada a un tipo de interés determinado y durante un período de días a corto plazo y con capitalización simple:
Y despejando “i” de la fórmula anterior obtenemos:
Siendo:
C0 el capital invertido
Cn el capital que obtenemos en el reembolso
n número de días que van desde la fecha de liquidación y la fecha de vencimiento
B base tomada para el cálculo de los días (360 o 365)
I es el tipo de interés de la operación
SUPUESTOS PRÁCTICOS DE APLICACIÓN
SUPUESTO Nº 1
Una empresa descuenta en su banco el 7 de enero de 2013 un pagaré por un valor de 2.458 euros de nominal y con fecha de vencimiento el 7 de marzo de 2013. El banco le entrega un efectivo de 129.988,80 euros. Si el banco ha utilizado el descuento comercial en la operación. ¿Cuál es la tasa de descuento aplicada en la operación?. Primero calcula el tipo de interés y posteriormente calcula la tasa de descuento?.
SOLUCIONES
Puedes ver las soluciones a los supuestos prácticos en la hoja de cálculo que puedes bajar en el siguiente enlace. Puedes hacer distintas simulaciones cambiando los parámetros y adaptando los supuestos prácticos a tus necesidades, desprotegiendo la hoja.
FUNCIONES FINANCIERAS-TASA.INT
Próxima entrada función TASA.DESC (Tasa de descuento de un activo financiero a corto plazo en capitalización simple)
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Saludos cordiales
Luis Manuel Sánchez