CONTABILIDAD EXCEL: la función VF.PLAN

portada valor final PLAN

 

VF.PLAN

DEFINICIÓN

Contabilidad excel. Esta función calcula el valor final de un capital inicial invertido en régimen de capitalización compuesta a un tipo que va cambiando en cada uno de los períodos, es decir, variable.

SINTAXIS

=VF.PLAN(principal;programación)

En la función pago hay dos argumentos obligatorios: principal y programación, que a su vez se pueden conventir en tantos argumentos como tipos de interés se consideren en la operación.

OBLIGATORIOS:

principal

Es el capital inicial invertido en la operación

programación

Está constituida por un rango o matriz de valores que contienen los tipos de interés variables aplicados en cada período

 

FUNDAMENTOS DE MATEMÁTICA FINANCIERA

Recuerda que una renta financiera es una sucesión de capitales que han de hacerse efectivos en determinados vencimientos, por ejemplo, un préstamo que vamos a amortizar por el sistema de anualidades constantes o método francés.

Recuerda que el valor final de una renta constante, inmediata, temporal y pospagable se obtiene:

valor final

Siendo “a” el término Amortizativo o anualidad, “Cn” el valor final, “m“ la periodicidad de los términos (mensual, semestral trimestral, anual, etc), “n” el plazo en años de la operación y “im” es el tipo de interés fraccionado o del período.

En este caso no podemos aplicar la fórmula anterior y habrá que plantear la siguiente equivalencia financiera teniendo en cuenta los distintos tipos de interés de cada período:

vfplan2

SUPUESTOS PRÁCTICOS DE APLICACIÓN

SUPUESTO Nº 1

Un abuelo quiere constituir un capital para cuando su nieto cumpla los 18 años. Para ello realiza una aportación inicial en BANKINTER por valor de 30.000 euros;  Si el capital aportado produce en una cuenta especial unos intereses del 4 % de interés anual en régimen de capitalización compuesta el primer año y se va incrementando todos los años en un cuarto de punto.

¿Cuál será el capital que habrá constituido el día que cumpla los 18 años de edad?

 

SUPUESTO Nº 2

Bankinter concedió a una empresa un préstamo con las siguientes características financieras:

  • Capital prestado: 10.000 euros
  • Tipo de interés anual: 9 % el primer año, 9,5 % el segundo año, 8 % el tercer año, 9 % el cuarto año y 9,25 % el quinto y último año
  • Duración de la operación: 5 años
  • La amortización se realizará mediante reembolso único de capital más intereses al final del quinto año.

¿Cuál será la cantidad que necesitará la empresa dentro de 5 años para cancelar la deuda?

SOLUCIONES

Puedes ver las soluciones a los supuestos prácticos en la hoja de cálculo que puedes bajar en el siguiente enlace. Puedes hacer distintas simulaciones cambiando los parámetros y adaptando los supuestos prácticos a tus necesidades, desprotegiendo la hoja.

FUNCIONES FINANCIERAS-VFPLAN

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Otras funciones relacionadas con esta  que te pueden interesar:

VA

VF 

PAGOINT

PAGOPRIN

Saludos cordiales

Luis Manuel Sánchez

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1 respuesta

  1. 6 octubre, 2014

    […] CONTABILIDAD EXCEL: la función VF.PLAN. Leer ahora. […]

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